Pour planifier la transmission de votre patrimoine en faveur de vos petits-enfants, il est important de considérer plusieurs options. LHL Associés vous aide aujourd’hui à choisir les meilleures options pour votre avenir. 

Clause bénéficiaire de votre contrat d’assurance-vie : 

La clause bénéficiaire habituelle privilégie votre conjoint, puis vos enfants et enfin les petits-enfants. Cependant, en modifiant cette clause, vous pouvez faire bénéficier en priorité vos petits-enfants, leur offrant ainsi une fiscalité avantageuse. Vous pouvez également opter pour un partage entre enfants et petits-enfants, offrant plus de flexibilité à vos enfants pour choisir comment utiliser les fonds.

Donations de votre vivant :

Vous pouvez faire des donations à vos petits-enfants en utilisant des abattements fiscaux. Vous disposez de deux abattements de 31 865 € chacun pour chaque petit-enfant, pour des biens en pleine propriété ou en démembrement. Au-delà de ce montant, des taxes s’appliquent, mais vous pouvez aussi prendre en charge ces frais sans que cela soit considéré comme une nouvelle donation. Un autre abattement de 31 865 € est possible pour les dons d’argent, sous certaines conditions.

Donation-partage transgénérationnelle :

Ce type de donation vous permet de gratifier à la fois vos enfants et petits-enfants avec des biens distincts, respectant l’équité par souche. Cela peut être utile si vos enfants n’ont pas le même nombre d’enfants.

Renonciation à la succession :

Vos enfants peuvent renoncer à leur part d’héritage afin que vos petits-enfants héritent directement. Dans ce cas, ils bénéficient de l’abattement de 100 000 € dont aurait disposé leur parent, minimisant ainsi les droits de succession.

Présents d’usage pour les occasions spéciales :

Les présents d’usage sont des cadeaux faits à l’occasion d’événements spéciaux tels que les anniversaires, mariages ou naissances. Ces cadeaux doivent être en accord avec votre situation financière et n’ont pas de conséquences fiscales.

En envisageant ces différentes options et en adaptant votre stratégie en fonction de vos besoins et de votre situation financière, vous pourrez optimiser la transmission de votre patrimoine au profit de vos petits-enfants.